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पीएफआरडीए ने व्यक्तियों को सेवानिवृत्ति कोष बनाने में मदद करने के लिए एनपीएस की शुरुआत की। 2004 में सरकारी कर्मचारियों और 2009 में सभी नागरिकों के लिए लॉन्च किया गया, एनपीएस कर-कुशल रिटर्न प्रदान करता है।
एनपीएस ग्राहक अब अपने कोष का 100% निकाल सकते हैं यदि यह सेवानिवृत्ति के समय 5 लाख रुपये से बढ़कर 8 लाख रुपये या उससे कम है।
पेंशन फंड नियामक और विकास प्राधिकरण (पीएफआरडीए) ने व्यक्तियों को उनके कामकाजी वर्षों के दौरान पेंशन कोष बनाने में मदद करने के लिए एक दीर्घकालिक सेवानिवृत्ति बचत योजना के रूप में राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (एनपीएस) की शुरुआत की। पिछले एक दशक में, एनपीएस भारत में सबसे अधिक कर-कुशल सेवानिवृत्ति उत्पादों में से एक के रूप में उभरा है, जो अनुशासित दीर्घकालिक निवेश के साथ बाजार से जुड़े रिटर्न का संयोजन करता है।
यह योजना शुरुआत में 2004 में सरकारी कर्मचारियों के लिए शुरू की गई थी, लेकिन बाद में 2009 में इसे भारत के सभी नागरिकों के लिए खोल दिया गया। आज, यह वेतनभोगी कर्मचारियों, स्व-रोज़गार पेशेवरों और सेवानिवृत्ति सुरक्षा चाहने वाले कॉर्पोरेट कर्मचारियों द्वारा व्यापक रूप से उपयोग किया जाता है।
राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली क्या है?
राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली पीएफआरडीए द्वारा विनियमित एक स्वैच्छिक, परिभाषित-अंशदान सेवानिवृत्ति बचत योजना है। प्रणाली के तहत, ग्राहक अपने कामकाजी वर्षों के दौरान एनपीएस खाते में नियमित रूप से योगदान करते हैं, और संचित राशि को पेशेवर फंड प्रबंधकों के माध्यम से इक्विटी, सरकारी बांड और कॉर्पोरेट ऋण के मिश्रण में निवेश किया जाता है।
सेवानिवृत्ति के समय (आम तौर पर 60 वर्ष की आयु में), ग्राहक संचित राशि का एक हिस्सा एकमुश्त के रूप में निकाल सकते हैं और शेष राशि का उपयोग एक वार्षिकी खरीदने के लिए करना चाहिए जो नियमित पेंशन प्रदान करती है।
यह योजना पारंपरिक सेवानिवृत्ति उत्पादों की तुलना में कम फंड प्रबंधन लागत के साथ दीर्घकालिक सेवानिवृत्ति बचत को प्रोत्साहित करने के लिए डिज़ाइन की गई है।
एनपीएस की मुख्य विशेषताएं
| विशेषता | विवरण |
|---|---|
| रेगुलेटर | पेंशन निधि नियामक एवं विकास प्राधिकरण (पीएफआरडीए) |
| न्यूनतम प्रवेश आयु | 18 साल |
| अधिकतम प्रवेश आयु | 70 साल |
| सेवानिवृत्ति की उम्र | 60 वर्ष (75 वर्ष तक निवेश जारी रख सकते हैं) |
| निवेश का प्रकार | बाज़ार से जुड़े (इक्विटी, कॉर्पोरेट बांड, सरकारी प्रतिभूतियाँ) |
| न्यूनतम योगदान | टियर I के लिए 500 रुपये प्रति योगदान |
| खाता पोर्टेबिलिटी | नौकरियों और शहरों में पोर्टेबल |
| खाता संख्या | स्थायी सेवानिवृत्ति खाता संख्या (PRAN) |
| कर लाभ | आयकर अधिनियम की कई धाराओं के तहत उपलब्ध है |
एनपीएस खातों के प्रकार
एनपीएस ग्राहकों के लिए दो प्रकार के खाते प्रदान करता है।
टियर I खाता
टियर I खाता प्राथमिक सेवानिवृत्ति खाता है और इसमें निकासी प्रतिबंध हैं। प्रमुख विशेषताएं हैं:
- एनपीएस ग्राहकों के लिए अनिवार्य खाता
- न्यूनतम वार्षिक योगदान: 1,000 रुपये
- केवल विशिष्ट परिस्थितियों में ही निकासी की अनुमति है
- कर लाभ के लिए पात्र
टियर II खाता
टियर II खाता टियर I से जुड़ा एक स्वैच्छिक बचत खाता है। इसमें शामिल विशेषताएं हैं:
- कोई लॉक-इन अवधि नहीं
- लचीली निकासी
- न्यूनतम योगदान 250 रुपये
- अधिकांश निवेशकों के लिए कर लाभ के लिए पात्र नहीं
एनपीएस के तहत निवेश विकल्प
सब्सक्राइबर्स यह चुन सकते हैं कि उनके योगदान को विभिन्न परिसंपत्ति वर्गों में कैसे निवेश किया जाए।
| संपत्ति वर्ग | निवेश का प्रकार |
|---|
निवेश के दो विकल्प उपलब्ध हैं।
सक्रिय विकल्प
इस विकल्प के तहत, निवेशक इक्विटी, कॉर्पोरेट बॉन्ड और सरकारी प्रतिभूतियों के बीच आवंटन तय करते हैं। इक्विटी एक्सपोज़र 75 प्रतिशत पर सीमित है।
ऑटो चॉइस
इस विकल्प में, परिसंपत्ति आवंटन निवेशक की उम्र के अनुसार स्वचालित रूप से समायोजित किया जाता है। जैसे-जैसे ग्राहक सेवानिवृत्ति के करीब पहुंचता है, इक्विटी एक्सपोजर धीरे-धीरे कम हो जाता है।
एनपीएस फंड का प्रबंधन कौन करता है?
सब्सक्राइबर्स कई पीएफआरडीए-पंजीकृत पेंशन फंड मैनेजरों में से चुन सकते हैं।
कुछ प्रमुख फंड मैनेजर एसबीआई पेंशन फंड, एलआईसी पेंशन फंड, एचडीएफसी पेंशन मैनेजमेंट कंपनी, यूटीआई रिटायरमेंट सॉल्यूशंस और आईसीआईसीआई प्रूडेंशियल पेंशन फंड हैं।
ये पेशेवर फंड मैनेजर चुने गए परिसंपत्ति आवंटन के अनुसार ग्राहकों के योगदान का निवेश करते हैं।
एनपीएस के तहत कर लाभ
एनपीएस का सबसे बड़ा आकर्षण इसकी कर दक्षता है।
| अनुभाग | फ़ायदा |
|---|---|
| 80सीसीडी(1) | धारा 80 सी के तहत 1.5 लाख रुपये की सीमा के भीतर, वेतन का 10% (स्व-रोज़गार के लिए 20%) तक की कटौती |
| 80सीसीडी(1बी) | विशेष रूप से एनपीएस के लिए 50,000 रुपये की अतिरिक्त कटौती |
| 80सीसीडी(2) | नियोक्ता अंशदान में वेतन का 10% तक कटौती (केंद्र सरकार के कर्मचारियों के लिए 14%) |
इसका मतलब है कि एक निवेशक पुरानी कर व्यवस्था के तहत एक वित्तीय वर्ष में 2 लाख रुपये तक की कुल कटौती का दावा कर सकता है।
निकासी नियम:
निकासी संरचना यह सुनिश्चित करने के लिए डिज़ाइन की गई है कि ग्राहक सेवानिवृत्ति आय के लिए कोष का उपयोग करें।
सेवानिवृत्ति पर (आयु 60)
| अवयव | नियम |
|---|---|
| एकमुश्त निकासी | 80% तक निकासी की अनुमति है, लेकिन केवल 60% ही कर-मुक्त है |
| वार्षिकी खरीद | वार्षिकी खरीदने के लिए कोष का न्यूनतम 20% उपयोग किया जाना चाहिए |
समय से पहले बाहर निकलना (60 से पहले)
यदि कोई ग्राहक जल्दी बाहर निकलता है:
- एकमुश्त राशि के रूप में केवल 20% ही निकाला जा सकता है
- 80% का उपयोग वार्षिकी खरीदने के लिए किया जाना चाहिए
यदि संचित धनराशि 5 लाख रुपये या उससे कम है, तो ग्राहक पूरी राशि एकमुश्त निकाल सकता है।
आंशिक निकासी
सब्सक्राइबर विशिष्ट उद्देश्यों के लिए अपने योगदान का 25% तक निकाल सकते हैं जैसे:
- उच्च शिक्षा
- बच्चों का विवाह
- चिकित्सा उपचार
- घर की खरीद या निर्माण
एनपीएस में शामिल होने के तीन साल बाद आंशिक निकासी की अनुमति है।
नए कॉर्पस-आधारित निकासी नियम 2025 में पेश किए गए
| सेवानिवृत्ति पर एनपीएस कॉर्पस | निकासी नियम |
|---|---|
| 8 लाख रुपये तक | 100% एकमुश्त राशि की अनुमति |
| 8 लाख रुपये – 12 लाख रुपये | 6 लाख रुपये तक एकमुश्त, शेष राशि SUR या वार्षिकी के माध्यम से |
| 12 लाख रुपये से ऊपर | 80% तक एकमुश्त, न्यूनतम 20% वार्षिकी |
एनपीएस के तहत रिटर्न
एनपीएस निश्चित रिटर्न की गारंटी नहीं देता क्योंकि निवेश बाजार से जुड़े होते हैं। हालाँकि, ऐतिहासिक रूप से इस योजना ने प्रतिस्पर्धी दीर्घकालिक रिटर्न दिया है।
प्रमुख परिसंपत्ति वर्गों से औसत वार्षिक रिटर्न:
| संपत्ति वर्ग | औसत दीर्घकालिक रिटर्न |
|---|---|
| हिस्सेदारी | 10-12% |
| कॉरपोरेट बॉन्ड | 8-10% |
| सरकारी प्रतिभूतियां | 7-9% |
विविध पोर्टफोलियो और कम लागत के कारण, एनपीएस को अक्सर भारत में सबसे कुशल सेवानिवृत्ति वाहनों में से एक माना जाता है।
एनपीएस खाता कैसे खोलें
एनपीएस खाता खोलना एक अपेक्षाकृत सरल प्रक्रिया है और इसे ऑनलाइन या ऑफलाइन दोनों तरीकों से किया जा सकता है।
ऑनलाइन तरीका
सब्सक्राइबर्स नेशनल सिक्योरिटीज डिपॉजिटरी लिमिटेड (एनएसडीएल) द्वारा प्रबंधित आधिकारिक एनपीएस पोर्टल के माध्यम से खाता खोल सकते हैं।
कदम:
- एनपीएस पंजीकरण पोर्टल पर जाएं।
- ‘आधार या पैन के साथ पंजीकरण करें’ चुनें।
- केवाईसी सत्यापन पूरा करें.
- दस्तावेज़ और फोटोग्राफ अपलोड करें.
- प्रारंभिक योगदान (न्यूनतम 500 रुपये) करें।
- स्थायी सेवानिवृत्ति खाता संख्या (पीआरएएन) प्राप्त करें।
ऑफ़लाइन विधि
निवेशक बैंकों और वित्तीय संस्थानों जैसे पॉइंट ऑफ प्रेजेंस (पीओपी) के माध्यम से भी एनपीएस खाते खोल सकते हैं।
इसके लिए, किसी बैंक या पीओपी से एनपीएस आवेदन पत्र प्राप्त करें, पहचान और पते का प्रमाण जमा करें, तस्वीरें प्रदान करें, पहला योगदान करें और डाक द्वारा पीआरएएन कार्ड प्राप्त करें।
एनपीएस में शुल्क
एनपीएस की लोकप्रियता बढ़ने का एक कारण अन्य निवेश उत्पादों की तुलना में इसकी बेहद कम लागत वाली संरचना है।
| चार्ज प्रकार | अनुमानित शुल्क |
|---|---|
| फंड प्रबंधन शुल्क | लगभग 0.01%–0.09% |
| खाता खोलने का शुल्क | लगभग 200 रु |
| अंशदान लेनदेन शुल्क | लगभग 20 रु |
ये लागतें अधिकांश म्यूचुअल फंड और बीमा-लिंक्ड सेवानिवृत्ति योजनाओं की तुलना में काफी कम हैं।
एनपीएस बनाम अन्य सेवानिवृत्ति विकल्प
| विशेषता | एनपीएस | ईपीएफ | पीपीएफ |
|---|---|---|---|
| वापसी प्रकार | बाजार आधारित | तय | तय |
| बंद करना | सेवानिवृत्ति तक | सेवानिवृत्ति तक | 15 साल |
| इक्विटी एक्सपोज़र | हाँ | नहीं | नहीं |
| अधिकतम कर लाभ | 2 लाख रु | 1.5 लाख रु | 1.5 लाख रु |
इक्विटी एक्सपोज़र के कारण, एनपीएस उच्च दीर्घकालिक रिटर्न की संभावना प्रदान करता है, हालांकि इसमें बाजार जोखिम भी होता है।
एनपीएस पर किसे विचार करना चाहिए?
एनपीएस इनके लिए विशेष रूप से उपयुक्त है:
- वेतनभोगी कर्मचारी अतिरिक्त कर बचत चाहते हैं
- स्व-रोज़गार व्यक्ति सेवानिवृत्ति आय की योजना बना रहे हैं
- युवा निवेशक जो दीर्घकालिक धन सृजन के लिए इक्विटी एक्सपोज़र चाहते हैं
- पेशेवर कम लागत वाले सेवानिवृत्ति उत्पाद की तलाश में हैं
राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली भारत के सबसे महत्वपूर्ण सेवानिवृत्ति योजना उपकरणों में से एक के रूप में विकसित हुई है। कम लागत, कर दक्षता और लचीले निवेश विकल्पों के साथ, यह योजना व्यक्तियों को दशकों तक व्यवस्थित रूप से सेवानिवृत्ति कोष बनाने की अनुमति देती है।
हालांकि, निवेशकों को यह याद रखना चाहिए कि एनपीएस एक दीर्घकालिक सेवानिवृत्ति उत्पाद है, और अन्य निवेश विकल्पों की तुलना में तरलता सीमित है। इसलिए, इसे अल्पकालिक निवेश साधन के बजाय मुख्य सेवानिवृत्ति बचत साधन के रूप में उपयोग करना सबसे अच्छा है।
कर कटौती से लाभ उठाते हुए एक अनुशासित सेवानिवृत्ति कोष बनाने की चाहत रखने वाले व्यक्तियों के लिए, एनपीएस भारत के वित्तीय परिदृश्य में उपलब्ध सबसे आकर्षक विकल्पों में से एक है।
अस्वीकरण:अस्वीकरण: इस लेख में साझा किए गए विचार और निवेश युक्तियाँ केवल सामान्य सूचना उद्देश्यों के लिए हैं। पाठकों को सलाह दी जाती है कि वे कोई भी निवेश निर्णय लेने से पहले किसी प्रमाणित वित्तीय सलाहकार से परामर्श लें।
मार्च 17, 2026, 12:55 IST
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