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बैंकों से कर-बचत सावधि जमा और इंडिया पोस्ट द्वारा प्रस्तावित राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र आमतौर पर उन निवेशकों द्वारा चुना जाता है जो सुरक्षित और स्थिर रिटर्न पसंद करते हैं।
यह समझने से पहले कि कौन सा विकल्प आपके लिए बेहतर है, यह समझें कि दोनों विकल्प कैसे काम करते हैं। (प्रतिनिधि छवि)
टैक्स कम करते हुए पैसा बचाना कई लोगों की प्राथमिकता है। रूढ़िवादी निवेशकों द्वारा अक्सर जिन दो विकल्पों पर विचार किया जाता है वे हैं कर-बचत सावधि जमा (एफडी) और राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (एनएससी)। दोनों सुरक्षित होने और स्थिर रिटर्न देने के लिए जाने जाते हैं।
नियमित बचत खाते में पैसा रखने की तुलना में, ये विकल्प आमतौर पर अधिक ब्याज देते हैं। वे उन लोगों के लिए भी सहायक हैं जो विशिष्ट लक्ष्यों के लिए समय के साथ बचत करना चाहते हैं।
हालाँकि, दोनों निवेश विकल्प थोड़े अलग तरीके से काम करते हैं। किसी एक को चुनने से पहले, यह समझना महत्वपूर्ण है कि वे कैसे काम करते हैं, वे किस ब्याज दरों की पेशकश करते हैं और उनमें कौन निवेश कर सकता है।
टैक्स-सेविंग फिक्स्ड डिपॉजिट कैसे काम करता है
कर-बचत एफडी बैंकों द्वारा दी जाने वाली एक प्रकार की सावधि जमा है जो लोगों को कर लाभ का दावा करने के साथ-साथ पैसे बचाने की भी अनुमति देती है। यह विकल्प पुरानी आयकर व्यवस्था के तहत उपलब्ध है।
जमा राशि की लॉक-इन अवधि पांच वर्ष है। इस दौरान, कुछ मामलों को छोड़कर, जैसे जमाकर्ता की मृत्यु को छोड़कर, पैसा जल्दी नहीं निकाला जा सकता है।
कर-बचत एफडी में निवेश की गई राशि भी आयकर अधिनियम की धारा 80 सी के तहत कटौती के लिए योग्य है। हालाँकि, एक वर्ष में कर लाभ के लिए दावा की जा सकने वाली अधिकतम राशि 1.5 लाख रुपये है।
टैक्स सेविंग एफडी की मुख्य विशेषताएं
– टैक्स-सेविंग एफडी की न्यूनतम अवधि पांच साल होती है, जबकि कुछ बैंक निवेशकों को दस साल तक जमा रखने की अनुमति देते हैं।
– ब्याज दरें बैंक के आधार पर अलग-अलग होती हैं। वर्तमान में, अधिकांश बैंक 5.5 प्रतिशत से 7.75 प्रतिशत के बीच वार्षिक ब्याज दरें प्रदान करते हैं।
– भारतीय स्टेट बैंक (एसबीआई) की वेबसाइट के अनुसार, व्यक्ति न्यूनतम 1,000 रुपये जमा के साथ कर-बचत एफडी शुरू कर सकते हैं, जबकि वरिष्ठ नागरिकों को शुरुआत में कम से कम 10,000 रुपये जमा करने की आवश्यकता हो सकती है। उसके बाद, जमा अवधि के दौरान 100 रुपये या उससे अधिक की अतिरिक्त जमा की जा सकती है।
– एफडी से मिलने वाले ब्याज पर निवेशक के इनकम टैक्स स्लैब के मुताबिक टैक्स लगता है। हालाँकि, यदि लोग कर छूट के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं तो वे फॉर्म 15G या 15H जमा कर सकते हैं।
– पांच साल की लॉक-इन अवधि समाप्त होने से पहले प्रारंभिक निकासी की अनुमति नहीं है। जमाकर्ता की मृत्यु की स्थिति में एकमात्र अपवाद है, जहां नामांकित व्यक्ति या कानूनी उत्तराधिकारी धन निकाल सकते हैं।
– ध्यान देने वाली एक और बात यह है कि टैक्स-सेविंग एफडी पर लोन या ओवरड्राफ्ट सुविधा नहीं ली जा सकती है।
टैक्स-सेविंग एफडी कौन खोल सकता है?
टैक्स-सेविंग एफडी कई श्रेणी के निवेशक खोल सकते हैं। इनमें निवासी व्यक्ति, वरिष्ठ नागरिक, हिंदू अविभाजित परिवार (एचयूएफ), अनिवासी भारतीय (एनआरआई) और यहां तक कि अपने बच्चों की ओर से खाते खोलने वाले माता-पिता भी शामिल हैं।
संयुक्त खातों की भी अनुमति है. ऐसे मामलों में, जमा राशि दो वयस्कों द्वारा एक साथ या एक वयस्क द्वारा नाबालिग के साथ खोली जा सकती है।
यदि पहले खाताधारक की मृत्यु हो जाती है, तो संयुक्त खाते में दूसरा धारक परिपक्वता से पहले भी जमा राशि निकाल सकता है।
राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र के बारे में क्या जानना है?
राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र, जिसे आमतौर पर एनएससी कहा जाता है, स्थिर रिटर्न की तलाश कर रहे लोगों के लिए एक और लोकप्रिय निवेश विकल्प है। यह पूरे देश में भारतीय डाकघरों के माध्यम से पेश किया जाता है।
आधिकारिक जानकारी के अनुसार, एनएससी के लिए ब्याज दर निश्चित है और वर्तमान में यह 7.7 प्रतिशत प्रति वर्ष है। निवेशक न्यूनतम 1,000 रुपये की जमा राशि से शुरुआत कर सकते हैं।
उसके बाद, पांच साल की अवधि में 100 रुपये या उससे अधिक की अतिरिक्त जमा राशि की जा सकती है। एनएससी के लिए कोई ऊपरी निवेश सीमा नहीं है। हालाँकि, धारा 80सी के तहत कर लाभ के लिए, प्रत्येक वर्ष अधिकतम राशि 1.5 लाख रुपये मानी जाती है।
एनएससी निवेशकों के लिए पात्रता नियम
कोई भी भारतीय निवासी राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र में निवेश कर सकता है। संयुक्त खातों को दो प्रारूपों के तहत अनुमति दी जाती है। संयुक्त ‘ए’ प्रकार सभी खाताधारकों या जीवित सदस्यों को एक साथ खाता संचालित करने की अनुमति देता है। संयुक्त ‘बी’ प्रकार किसी भी खाताधारक को अलग से खाता संचालित करने की अनुमति देता है।
एक अभिभावक किसी नाबालिग या ऐसे व्यक्ति के लिए भी एनएससी खाता खोल सकता है जो अपने वित्तीय मामलों को स्वतंत्र रूप से प्रबंधित नहीं कर सकता है।
एक बार जब कोई नाबालिग 18 वर्ष का हो जाता है, तो उसे खाते को वयस्क खाते में बदलने के लिए एक नया खाता खोलने का फॉर्म और अद्यतन केवाईसी दस्तावेज़ जमा करने होंगे।
निवेशक चाहें तो कई एनएससी खाते खोल सकते हैं। हालाँकि, ऑनलाइन बैंकिंग सेवाएँ केवल उन लोगों के लिए उपलब्ध हैं जिनके पास पहले से ही डाकघर बचत खाता है।
एनएससी को बंद करने या स्थानांतरित करने के नियम
इंडिया पोस्ट के दिशानिर्देशों के अनुसार, एनएससी खाते केवल कुछ स्थितियों में ही परिपक्वता से पहले बंद किए जा सकते हैं। इनमें खाताधारक की मृत्यु, संयुक्त खाते में सभी धारकों की मृत्यु, या जब अदालत के आदेश के कारण इसे बंद करने की आवश्यकता होती है।
यदि खाता जमा करने के एक वर्ष के भीतर बंद कर दिया जाता है, तो केवल निवेश की गई मूल राशि ही वापस की जाएगी। यदि इसे तीन साल पूरे होने से पहले बंद कर दिया जाता है, तो ब्याज की गणना केवल पूरे हुए महीनों के लिए की जाएगी।
कुछ स्थितियों में, खाता कानूनी उत्तराधिकारियों या जीवित खाताधारकों को भी हस्तांतरित किया जा सकता है।
टैक्स सेविंग एफडी और एनएससी के बीच मुख्य अंतर
टैक्स-सेविंग एफडी और एनएससी दोनों को कम जोखिम वाला निवेश माना जाता है। वे धारा 80सी के तहत हर साल 1.5 लाख रुपये तक कर कटौती की भी अनुमति देते हैं।
हालाँकि, दोनों विकल्प इस संदर्भ में भिन्न हैं कि उन्हें कहाँ पेश किया जाता है और ब्याज कैसे काम करता है। कर-बचत एफडी बैंकों के माध्यम से उपलब्ध हैं और ब्याज दरों की पेशकश करते हैं जो 5.5 प्रतिशत और 7.75 प्रतिशत के बीच भिन्न होती हैं।
दूसरी ओर, एनएससी डाकघरों के माध्यम से उपलब्ध है और वर्तमान में 7.7 प्रतिशत की निश्चित वार्षिक ब्याज दर प्रदान करता है। एक और अंतर यह है कि कर-बचत एफडी के खिलाफ ऋण नहीं लिया जा सकता है, जबकि एनएससी प्रमाणपत्रों का उपयोग कुछ मामलों में संपार्श्विक के रूप में किया जा सकता है।
दिल्ली, भारत, भारत
मार्च 09, 2026, 14:52 IST
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